Antes que nada, ¿qué es el RIF y a mí en qué me sirve?
El Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) es un esquema tributario sencillo, diseñado para emprendedores que venden algún producto (ferreterías, restaurantes, carnicerías, refaccionarias, etc.), que prestan servicios para los cuales no se requiere un título profesional (pintor, estilista, taxista, mecánico, entre otros) o que se dedican a las ventas por comisión.
Como persona física inscrita al RIF puedes gozar de estímulos que te permitirán reducir hasta el 100% del ISR a pagar el primer año, 90% el segundo año, 80% el tercero y así sucesivamente hasta después del año 10.
| REDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA A PAGAR | ||||||||||
| Año | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| % | 100 | 90 | 80 | 70 | 60 | 50 | 40 | 30 | 20 | 10 |
Este beneficio se mantendrá a lo largo de los diez años, siempre y cuando realices tu declaración bimestral y tus ingresos anuales no excedan los 2 millones de pesos (en cuyo caso, pasarías automáticamente al régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales).
Por otro lado, tu familia también puede salir beneficiada, ya que podrían acceder a servicios del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y a créditos para la vivienda.
Listo, me interesa. ¿Qué hago?
En DIGIBOX, te recomendamos conocer el programa CREZCAMOS JUNTOS: AFÍLIATE, que tiene la finalidad de facilitar la incorporación de más contribuyentes a la formalidad y mejorar el cumplimiento voluntario de las obligaciones fiscales de quienes ya están inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes.
Algunas de sus ventajas son:
- Acceder a financiamiento para apoyar en la operación de tu negocio (NAFIN)
- Acceder a créditos del INADEM o de la Sociedad Hipotecaria Federal (SHF)
- Recibir apoyos a la economía con créditos al consumo para los trabajadores (FONACOT)
- Educación financiera y productos y servicios financieros a través del BANSEFI
¿Cómo puedo inscribirme al RIF?
Para ser parte de este régimen es necesario acudir a las oficinas del SAT para solicitar tu inscripción. Puedes hacer tu cita vía Internet aquí.
Al formar parte del RIF o de cualquier otro régimen obligado, tendrás que empezar a emitir facturas electrónicas y comprobantes fiscales digitales (CFDI) en la nueva versión de facturación electrónica 3.3. En DIGIBOX estamos para ayudarte en este proceso, pues nuestro sistema DIGIBOX FACTURACIÓN es la manera más rápida, amigable y segura para generar cualquier tipo de CFDI, como facturas, nóminas o recibos de pago.
Por último, te recomendamos que antes de dar el primer paso, busques asesoría con un contador que pueda guiarte y ayudarte a elaborar un plan fiscal con base en tus necesidades y las de tu negocio o actividad. Además, puedes consultar información detalla del RIF directamente en la página del SAT.
No te compliques, la información y asesoría profesional siempre te ayudarán a cumplir tus obligaciones.
Con información de El Financiero y el SAT.
Gracias por la información! Muy útil.
Hola, Katia. Muchas gracias por tus comentarios.
Hola, buenas tardes.
Tengo unas preguntas, ¿se puede pertenecer al régimen de personas asalariadas y al mismo tiempo darme de alta como RIF? y ¿cuales serían las desventajas de éste?, teniendo en cuenta que ya cuento con la firma electrónica.
Rafael:
Si es posible.
El Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) se ha generado para aquellos contribuyentes que cuenten con alguna de las siguientes características:
-.Realicen actividades empresariales, enajenación de bienes o prestación de servicios, por lo que no se requiere título profesional para su realización.
-. Obtengan ingresos por salarios, asimilados a salarios, arrendamiento o por intereses y que sus ingresos en conjunto no excedan de 2 millones de pesos.
-. Organizaciones que estaban adscritas al Régimen de Pequeños Contribuyentes (Repecos) o bien al Régimen Intermedio.
Buenas tardes, hoy martes 30 de abril de 2019, encontré esta página, escribo de la Cd. de México y por favor me gustaría saber si me puede alguien orientas o ayudar.
Tengo un local comercial donde rento computadoras (mensualmente gano $3,000 aproximadamente) con acceso a internet, estoy buscando un crédito para poder adquirir una franquicia, sin embargo, al no tener aval, inmueble en garantía, cédula de identificación fiscal y comprobante de ingresos, no puedo contar con el apoyo de un banco para ese crédito. Si me diera de alta en el Régimen de Incorporación Fiscal ¿eso me ayudaría o no? Gracias
Hola, Miguel. Gracias por escribirnos. Desconozco qué requisitos te pidan para tramitar el crédito que quieres, pero definitivamente el hecho de estar dado de alta ante el SAT te abre muchas puertas. De entrada, para abrir una cuenta, el banco te pedirá un RFC y el alta ante el SAT. Solo debes tomar en cuenta que el hecho de darte de alta también te implicará nuevas obligaciones, como el hecho de tener que estar registrando y reportando tus ingresos bimestralmente.
Voy a abrir una cafetería como RIF, me conviene pedir factura de la renta del local?
Hola, Javier. Definitivamente sí te conviene solicitar esa factura, pues como RIF deberás estar reportando tus ingresos y gastos al SAT y los impuestos que pagues se definirán de acuerdo a la diferencia entre estos dos conceptos.
Buen dia, por ejemplo tengo un negocio de un negocio de un cyber, en el cual aproximadamente gano 4,000 mensuales, al inscribirme en el RIF y declarar bimestralmente mis ingresos tendria que pagarle a un contador que lleve mi situacion financiera o yo solo puedo hacerlo?. Cabe mencionar que si mi ingreso es de 4,000 y aun debo pagar contador y no me convendria. Gracias, los leo 😀
Hola, Alejandro. No necesitas tener forzosamente un contador, pues el propio SAT pone a tu disposición herramientas para que tú mismo puedas administrarte y cumplir con tus obligaciones fiscales como RIF. Desde la aplicación de Mis Cuentas del SAT podrás registrar tus ingresos y gastos para cumplir con la declaración bimestral que te piden. Puedes obtener más información aquí: https://www.sat.gob.mx/declaracion/27683/utiliza-mis-cuentas-para-presentar-tu-declaracion-del-regimen-de-incorporacion-fiscal
Hola,¿me conviene inscribirme en el RIF antes de tener o poner un negocio? tengo proyectado estar trabajando en mi proyecto en Diciembre de este año 2019. Por ejemplo si me doy de alta en este mes de Mayo, pero yo estaré operando en mi empresa hasta diciembre, ¿me es conveniente inscribirme desde mucho antes? Quiero entender que para solicitar un crédito para emprendedores es necesario estar dado de alta en hacienda y por eso quiero realizar ese tramite. muchas gracias por su atención.
Hola, Daniel. Sí puedes darte de alta anticipadamente para tener el beneficio de acceder a créditos formales. A partir del momento en que te das de alta, deberás realizar declaraciones bimestrales en el SAT. Si aún no inicias operaciones que te generen ingresos, entonces tus declaraciones deberán ir en cero.
Soy vendedor de servicios funerarios quiero saber que régimen me puede convenir cuales gastos puedo deducir en un régimen y cuales en otro, por mucho ganó menos de los 2 000 000 de pesos
Hola, Araceli. Tus opciones son el régimen de incorporación fiscal (RIF) y el de personas físicas con actividad empresarial. En ambos casos solo podrás deducir los gastos directamente relacionados con tu actividad, sin embargo, el RIF ofrece adicionalmente la ventaja de que los primeros diez años pagas menos impuestos (año 1 no pagas, año 2 pagas el 10% de lo que te tocaría, año 3 pagas el 20% y así hasta el año 10).
Hola soy Chio, adquiri una franquicia de alimentos y apenas me dí de alta a principios de mayo , pero mis operaciones comienzan a mediados de junio, en este periodo ya he pedido facturas de algunos productos que he comprado para mí negocio, mi pregunta es: a partir de cuándo comienzo a declarar? y si es cierto que el primer año puedo declararme en ceros? Una orientación por favor de cuáles son los pasos correctos a seguir cuando vamos empezando
Gracias.
Hola, Chio. Si te diste de alta bajo el régimen de incorporación fiscal, entonces tus declaraciones debes hacerlas de manera bimestral. En este caso, los meses de mayo y junio serán declarados en julio. Te recomendamos revisar este link con más información: http://omawww.sat.gob.mx/RegimenDeIncorporacionFiscal/sms.htm
Buenas tardes, por favor ¿podría alguien ayudarme con una duda? haré la inscripción como se menciona en el artículo, no entendí si es solamente a través de internet y luego tengo que acudir o… programo una cita y qué documentos llevo.
Cuando un consumidor me pidiera factura ¿cómo la puedo expedir? la página del SAT ¿me ayuda a generarla? gracias.
Hola, hace unos años me inscribí erróneamente al régimen de personas físicas con actividad empresarial y profesional porque quería participar en una convocatoria del Inadem a la cual no entré y cuyo proyecto no continúe por lo que declaré en ceros y me di de baja de ese régimen y quedó como suspendida, actualmente si quisiera inscribirme al RIF y tener los beneficios de pago de impuestos podría?
Hola, Alexa. Sí puedes inscribirte en el RIF, siempre y cuando en tu ejercicio anterior no hayas acumulado más de 2 millones de pesos en ingresos y tu actividad económica sea aplicable para este régimen.
hola soy rif y mi facturación diaria son varios folios al dia me conviene comprar un pac para timbrar mis facturas son globales si facturo en pac cambian mis obligaciones cuando timbro facturas globales ??? si tengo que anexar tikecs si comro un pac o es exactamente lo mismo???
Hola, Adriana. El hecho de contratar los servicios de un PAC no cambia en nada tus obligaciones fiscales. Como contribuyente, tú puedes optar por facturar en el SAT o por medio de un PAC. La única diferencia es que el PAC te ofrece servicios adicionales, como por ejemplo almacenamiento en línea, envío de facturas por correo, posibilidad de personalizar la apariencia de tus facturas, entre otros.
Buenas tardes, puedo ser RIF y tener un solo cliente?
Realizo llamadas telefónicas de venta (comisiones) como asimilado a salario desde mi casa.
Quiero saber si puedo ser RIF, para así poder tener una oficina y en un futuro (2 anos) tener empleados. Puedo ser RIF y tener solo un cliente?
Hola, Karina. No hay problema en el hecho de que tengas un solo cliente para ser RIF. Más bien lo que debes considerar es que tu ingreso no debe sobrepasar los 2 millones de pesos anuales (pues en ese caso tendrías que migrar a otro régimen) y el tipo de actividades económicas que llevarás a cabo.
Hola buenas tardes,
tengo planeado abrir un negocio como RIF, pero el local que me interesa no emite factura. Hay alguna forma en que pueda ingresar este gasto en la declaracion bimestral del sat? o si no tengo la factura, no la podre declarar?
gracias
Hola, Brenda. La regla general es que para poder declarar un gasto de tu negocio, necesitas que te emitan la factura, máxime si se trata de un gasto fuerte como lo es la renta del local. De cualquier forma, te recomendamos consultar con tu contador, tal vez haya alguna forma de lograrlo.
Muchas gracias!
Buenas tardes, tengo un jardin con alberca que rento para eventos, en el SAT me dicen que entra en el regimen fiscal arrendamiento y un Contador me dice que debo darme de alta como RIF, mi pregunta es en cual debo darme de alta y si es opcional, cual es mejor para el tipo de negocio?
Hola, Brenda. Te recomendamos seguir lo consejos de tu contador. Sí deberías poder facturar ese servicio desde el RIF.
Hola me gustaría saber
Si trabajo en una empresa como vendedor del ramo del acero, pero quiero iniciar poco a poco a vender como independiente sin dejar de trabajar, se puede dar uno de alta en el SAT y tener las dos funciones y que régimen debería tener?
Hola, Lizbeth. Imagino que actualmente debes estar en el régimen de sueldos y salarios. Dependiendo de lo que vayas a vender, puedes darte de alta en el régimen de incorporación fiscal y llevar a cabo esta nueva actividad, sin interferir en tu trabajo actual. Ambos regímenes pueden convivir.
Tengo otra duda.
Para este régimen comentas que son ganancias mayores a $2Mll, mi duda sería ejemplo, si mi compra es de 2.4 Mll y mi venta de 2Mll la ganancia apara mi seria de $400 mil en que régimen me convendría estar
hola que tal en julio emprendi mi negocio una farmacia , en realidad son muy pocas las inversiones que he hecho me refiero a facturas que tengo, pero no he declarado nada, estoy en ceros en cuanto a informacion, desconozco el procedimiento, mis ingresos han sido muy pocos de hecho creo que salgo tablas con pago de renta en realidad esta lento podrias orientarme que debo hacer o crees conveniente ir directamente a las oficinas a que me orienten o contratar un contador, o de plano hacerlo yo misma, de antemano gracias por tu atencion.
Hola, Claudia. Aún cuando tu operación sea todavía pequeña en cuanto al volumen e importe de tus ingresos y gastos, estás obligada a llevar una contabilidad y enterarla al SAT periódicamente, por lo que la recomendación es acercarte a un contador de tu confianza para que te apoye con eso.
Hola buenas tardes.
Quiero prestar mis servicios como maquilador de pegado de cajas a una sola empresa, las ganancias son repartidas entre las personas que desempeñamos el trabajo en casa, casi en su totalidad, puedo incorporarme a RIF para emitir una sola factura que saldría a mi nombre, esto no pasaría de los $2,000,000.00
Hola, Maricela. Sí, por el tipo de actividad puedes incorporarte al RIF y facturar por tu trabajo.
¡Hola, buenas tardes!
Una empresa me contrato debido a la experiencia laboral que llevaba en otra. el caso es que me gustaría empezar a facturar por esos servicios, ¿cual es el régimen que más me conviene? y ¿con que actividad lo puedo dar de alta?
Hola, Pedro. Esto depende de cómo te vayan a pagar y qué actividad vayas a estar realizando. Si la empresa te tendrá dentro de su nómina, tu régimen deberá ser “sueldos y salarios”. Si la empresa no te tendrá en su nómina y solo te pagará por tiempo o por proyecto, lo mejor sería el régimen de “actividad empresarial y profesional).
Hola, quiero saber si me conviene registrarme en el RIF, apenas comencé con mi proyecto, quiero exportar productos y vender en internet, pero me dicen que necesito permisos para que no retengan mi mercancia en la aduana, mi duda es si con el RIF podre exportar sin problemas, si este registro me da los permisos ?
Hola, Andrea. Estar en el RIF te permitirá tener una actividad formal en cuanto a temas fiscales. La parte comercial y logística deberás validarla con la Secretaría de Economía y es independiente de tu régimen fiscal.
Hola, recientemente comenzé a trabajar con una empresa, principalmente desarrollo software, habíamos acordado trabajar por honorarios, pero quiero darme de alta en Rif porque tengo otras actividades por fuera, estando en Rif puedo hacer facturas de honorarios para la empresa?, O que es más recomendable?
Hola, Juan Pablo. Creo que el RIF no te va a funcionar debido al tipo de actividad que realizarías. En lugar de ello, te recomendamos el régimen de personas físicas con actividad empresarial y profesional. En este otro régimen podrás facturar tus honorarios, así como el resto de las actividades que realices fuera de esa empresa.
Quizás sea una pregunta repetida pero quiero estar seguro con mi caso: El año pasado me dí de alta como persona física con actividad empresarial porque quiero dar consultorías (aunque aún no he facturado nada); este año también quiero abrir un restaurante, ¿puedo estar en RIF para esta actividad y continuar como consultor?
Hola, Rubén. Lamentablemente, como ya estás dado de alta como persona física con actividad empresarial, no podrías registrarte en el RIF.
ESTOY DADA DE ALTA COMO ACTIVIDAD EMPRESARIAL INGRESOS DE 300,000 Y DESEO CAMBIARME AL R.I. F. PUEDO
Hola, Lidia. No, si estás dada de alta en el régimen de actividad empresarial no puedes pasarte a RIF.
Hola me gustaría me puedan apoyar con una duda:
Desde hace 4 años me dedico a la aplicación de estudios socio económicos por mi cuenta y me están solicitando factura a partir de este año por mis servicios en que régimen es conveniente darme de alta cono RIF o como actividad profesional? cabe señalar que no cuento con una cédula profesional para realizar está actividad ya que laboró por experiencia en otras empresas.
Hola, Rocío. Sí puedes inscribirte en el RIF y de esta manera emitir factura por tus servicios.
Soy entrenador deportivo me gustaría saber si, me conviene estar en el régimen Rif , que beneficios tendría , y en qué momento debo de declarar , me funcionaria aún si solo tengo un solo cliente ? Puedo declarar biemeatrlmente ? Y lo puedo hacer yo
Hola, Eivan. Por el tipo de actividad, lo más seguro es que no te aplique el RIF, sino el régimen de actividad profesional. Te recomendamos echar una llamada al SAT para que puedas consultar esto con toda certeza.
Hola tengo un pequeño negocio de muñecos de peluche me puedo registrar en él RIF y que apoyos me ofrecen para poder hacer crecer mi negocio ya que hace falta inversión y poder ofrecer a clientes en centros comerciales etc.
Hola, Toño. Sí, por tu tipo de negocio puedes darte de alta en el RIF. Las ventajas que tendrás son una menor tasa de impuestos durante los primeros 10 años, además de que al estar registrado, podrás acceder a créditos y apoyos privados y gubernamentales (pues como requisito suelen pedir documentos que comprueben tu situación fiscal).
Hola
Buenas tardes
Empezare a laborar en una empresa en el área de ventas y seré comisionista, pero me debo expedir factura para el pago de comisión.
Puedo darme de alta en el RIF?
Gracias
Saludos
Hola, Francisco. Sí, puedes darte de alta como RIF y de esa manera poder facturar tus comisiones.
BUENAS TARDES, ACABO DE REGISTRAR MI PEQUEÑA EMPRESA ANTE EL SAT, ESTOY COMO PERSONA FÍSICA YA QUE SOLAMENTE SOY YO, PERO; TENGO UNA GRAN DUDA…
EXPLICO MI CASO ANTES QUE NADA:
TUVE QUE REGISTRAR MI EMPRESA PORQUE A PARTIR DEL 1 DE JUNIO ENTRA EN VIGOR UNA NUEVA “LEY” O “NORMA” SOBRE LAS EMPRESAS QUE VENDEMOS POR MEDIO DE PLATAFORMAS COMO AMAZON Y SI NO ME REGISTRO PUES LO POCO QUE HE VENDIDO SE QUEDA RETENIDO.
MI DUDA ES.
A PESAR DE QUE CASI NO VENDO MUCHO ES CONVENIENTE REGISTRARME? YA QUE NO SERIA MUCHO LO QUE DECLARARIA SOLO LO QUE HE GASTADO.
ES MEJOR DARME DE BAJA EN AMAZON YA QUE AL SER PERSONA FISICA EL 50% DE MIS VENTAS SE IRIA AL GOBIERNO.
QUE PUEDO HACER?
MUCHAS GRACIAS
Hola, Yaricon. Esta es una decisión tuya, pues definitivamente las plataformas serias como Amazon, Mercado Libre y otras similares, te pedirán que tengas un RFC activo y eso te implica un pago de impuestos sobre tus ventas. Si optas por darte de baja del SAT, no podrías acceder a este tipo de canales.
Hola estoy algo confundida para poner una marisquería con venta de bebidas alcohólicas en que régimen me debo dar de alta en rif o empresarial? Gracias.
Hola, Kelly. Mientras tus ventas sean de menos de 2 millones de pesos anuales, puedes estar en el RIF.
Si estoy Dada de alta en el régimen de servicios profesionales, me puedo cambiar al régimen del RIF
Hola, Nereyda. No, lamentablemente no es posible cambiar de tu régimen al RIF.
Hola. Soy estudiante pero como hobby vendo en Mercado Libre.
En un par de años planeo poner una miniempresa y quisiera registrarme en el RIF por ahora para ir aprendiendo de cuestiones fiscales. ¿Recomendarìas que me registre en el RIF aunque no tenga muchas ventas al año?
Saludos.
Hola, Mauricio. Lo recomendable siempre será estar dado de alta, sin embargo, hay que considerar que a partir de que te registres en el RIF, comenzarás a tener obligaciones periódicas, por ejemplo, deberás llevar una contabilidad y dar avisos bimestrales al SAT de tus ventas y gastos. Por ello, lo mejor es que tú evalúes el momento correcto.
hola voy a a empalma fibra óptica y vender internet me conviene ser RIF???
Hola, Daniel. Sí puedes estar en el RIF siempre que tus ingresos anuales no superen los 2 millones de pesos.
Hola, realizare un sistema de inventarios para una empresa, ¿Cuál es el régimen que me corresponde? ¿puede ser el RIF?
Hola, Elda. No, por el tipo de servicio, el régimen más adecuado es el de personas físicas con actividad profesional.
Buenas noches.
Anteriormente estaba trabajando en una empresa y estaba dado de altacomo persona asalariada y ahorita, voy a empezar a ofrecer mis servicios de venta de equipo de computo y reparación de computadoras, podría bajarme al regimen RIF?
Hola, Eneida. Sí puedes. De hecho, los dos regímenes (asalariado y RIF) pueden coexistir.
Buenas noches.
Quiero poner un estudio fotográfico,mi duda es que si aparte de estar registrada en el Rif
Tengo que pagar el permiso en el palacio municipal de mi localidad.
Hola Ase. El tema fiscal es independiente de las regulaciones municipales en cuanto a las licencias, por lo cual, es muy probable que sí necesites pagar ese permiso en tu localidad.
Buenas noches
Quiero poner un estudio fotográfico,mi duda es que si aparte de estar registrada en el rif.
Tengo que pagar el permiso en el Palacio municipal de mi localidad.?
Hola, Ase. Cada municipio tiene sus regulaciones, y desconocemos las que corresponden a tu localidad. Sin embargo, los temas regulatorios en cuanto a permisos municipales son independientes a lo fiscal, por lo cual, es muy probable que sí requieras pagar también ese permiso.
hola, de antemano gracias por tanta información. Quisiera preguntar, soy docente por profesión y trabajo en escuela publica pertenecientes a la federación, pero como muchos, quiero tener un ingreso extra y abrimos una tienda de suministros de abarrotes al mayoreo. Quisiera saber si me puedo dar de alta en el RIF a pesar de que soy trabajador por la federación o que inconvenientes corro al darme de alta, gracias
Hola, Edgar. Sí, el tipo de actividad de comercio de abarrotes puede caber dentro del RIF y te puedes dar de alta aunque estés recibiendo una nómina. Solo debes tener en cuenta que, si tus ingresos acumulados superan los 2 millones de pesos anuales, ya no podrás permanecer en el RIF y serás migrado al régimen de actividades empresariales.
Hola si estoy dada de alta cómo RIF y mis clientes me piden factura aumentan mis impuestos a pagar?
Hola, Yurithzi. Sí, puesto que debes pagar IVA y, después del primer año como RIF, empezarás a pagar también el ISR.
quisiera saber en que regimen me debo de dar de alta, mi carro lo voy a empezar a rentar por dia o hora a una maquiladora, no es para ninguna plataforma digita (como uber), en la maquiladora me solictan que les facture ese servico . tego la duda si me conviene y puedo en un rif. me pueden asesorar
Hola, Magdalena. Sí puedes darte de alta en el RIF para prestar ese tipo de servicio.
Buen día, hace unos años trabaje como prestador de servicios y por ende me recomendaron darme de alta en RIF para cobrar como honorarios, terminó ese proyecto y ahora trabajo como asalariado como parte de la nomina en otra empresa, mi duda es, Como debo declarar? y cada cuanto? ya que ahora no presto servicios. y ya llevo mas de 1 año en esta empresa.
Hola, Cristian. Al no hacer declaraciones de RIF, el SAT debió migrarte a otro régimen de persona física. Sin embargo, si solo percibes ingresos por sueldos, lo mejor es que tramites una suspensión de actividades en el otro régimen para que no tengas la obligación de estar haciendo declaraciones periódicas.